Банковские продукты - депозиты

В основном, компании нуждаются в открытии депозитных счетов до востребования: расчетные счета; текущие счета; специальные счета (в рублях и валюте).  Финансовый менеджмент компании опирается на идею о том, чтобы активы в денежной форме находились на минимально необходимом уровне. Есть даже особые виды моделей, таких как Баумоля и Мильера-Орра, которые  связаны с управлением денежными средствами компаний. Но как бы не пытались компании минимизировать размер остатков денежных средств на своих счетах, в целом, это достаточно большая сумма, которую банки могут использовать.

Давайте посмотрим, что определяет динамику на банковских счетах до востребования. Для этого опять обратимся к финансовому менеджменту и вспомним модель о движении денежных средств. В нижеприведенной таблице 3 мы попытались привести возможный поток денежных средств за один месяц (двадцать рабочих дней) нашей рассматриваемой компании

Таблица  3. Возможный поток денежных средств за один месяц

День

поступление

оплата

движение денег на расчетном счете
от продажи зарплата сырье затраты

н.п.

приход

оплата

к.п.

1

10000

0

10000

0

10000

2

10000

0

0

10000

3

10000

0

0

10000

4

1000

10000

0

1000

9000

5

9000

0

0

9000

6

9000

0

0

9000

7

9000

0

0

9000

8

9000

0

0

9000

9

9000

0

0

9000

10

5000

9000

0

5000

4000

11

10000

4000

10000

0

14000

12

14000

0

0

14000

13

14000

0

0

14000

14

14000

0

0

14000

15

3300

14000

0

3300

10700

16

10700

0

0

10700

17

10700

0

0

10700

18

2300

10700

0

2300

8400

19

8400

0

0

8400

20

8400

0

0

8400

Итого

20000

3300

3300

5000

Как видно из таблицы, движение денежных средств на банковских счетах компании обусловлены следующими факторами:

  ·  Покупатели производят оплату за произведенную и поставленную продукцию первого и одиннадцатого числа равными суммами, по 10 000 руб[].

  ·  Компания оплачивает поставки сырья, которые входят в переменные расходы на сумму 3 300 руб. пятнадцатого числа, выплачивает заработную плату двумя частями, производит оплату расходов на сумму 5 000 руб.

Денежные потоки в другие месяцы могут включать в себя оплату процентов по кредиту, получение кредитов и возврат кредитов, покупку основных средств и др.. Вместе с тем, те потоки, что мы выделили, являются стабильными и определяющими, повторяющимися регулярно, в течение месяца.

Теперь мы берем три аналогичных компании с одинаковыми по значению, но разными по порядку поступления денежными потоками. Представим, что компании открывают расчетные счета в одном банке и определим динамику движения денежных средств на этих счетах. Знаками «+» обозначим поступление денежных средств, знаками «-» списание денежных средств, термином «остаток» будем обозначать остаток денежных средств на конец дня (см. табл. 4.).

Таблица   4. Движение денежных средств по компаниям

Компания А

Компания Б

Компания В

Банк

+

-

остаток

+

-

остаток

+

-

остаток

остаток

10000

10000

4300

14300

10000

4300

14300

10000

4300

10000

5000

5000

19300

1000

9000

3300

1000

3300

1700

11700

9000

1000

1700

11700

9000

1000

0

1700

10700

9000

10000

10000

1700

20700

9000

5000

5000

1700

15700

9000

5000

1700

15700

5000

4000

5000

10000

1700

15700

10000

14000

10000

1700

25700

14000

10000

1700

25700

14000

10000

1700

25700

14000

10000

1000

700

24700

3300

10700

2300

7700

700

19100

10700

5000

12700

700

24100

10700

12700

700

24100

2300

8400

12700

10000

10700

31800

8400

12700

10700

31800

8400

12700

2300

8400

29500

Теперь отобразим остатки денежных средства на банковских счетах в виде графика. На графике (рис. 3.) видно, что банк может рассматривать эти остатки как относительно стабильные денежные средства.

Остатки на банковских счетах

Рис.  3. Остатки на банковских счетах

Так, часть денежных средств, в размере 10 000 руб. можно использовать  для выдачи кредитов, во второй половине месяца, пять тысяч рублей можно направить на рынок межбанковских кредитов. Это позволит при ставке за кредит 12% годовых и ставке межбанковского рынка 6% получить дополнительных доход в размере (0,12 :12) ∙10 000+ (0,06 :24) ∙5000=112,5 руб. В масштабах условного примера это возможно и очень небольшая сумма, но для реальных условий, это число может оказаться на четыре порядка выше а это уже весомый аргумент в пользу грамотного управления банковскими ресурсами, в том числе и теми, которые по своей природе подвержены сильной изменчивости.

Отношения головной и международных компаний
Визы
Охрана труда
Финансово-экономическая деятельность банка
Управление риском
Зарубежные капиталовложения
Ликвидность инвестиций
Эффективность инвестиций
Персонал
Карьерный рост
Роста фондового рынка
Автоматизированные технологии
Риски