Кредитная политика коммерческого банка

Управление кредитом определяется предпринимательской философией банка, характеризующей понимание им собственной миссии, интересов клиентов, своих ценностей и потребностей общества. Каждый банк должен иметь ясное представление о своем будущем и четкую стратегию. Для определения стратегии в области кредитования банк всегда должен знать сложившуюся внешнюю среду и свои потенциальные возможности для достижения необходимого результата. Разработка  стратегической позиции банка в кредитном процессе осуществляется посредством проведения SWAT-анализа. Разработанная в банке стратегия является основой его кредитной политики.

 Кредитная политика- это деятельность, регулирующая стратегические отношения между кредитором и заемщиком, направленная на реализацию свойств  кредита  и его роли в экономике. Кредитная политика коммерческого банка представляет собой деятельность, регулирующую отношения между банком и клиентом, в определенном периоде  и направленную на реализацию их интересов. Основные  элементы кредитной политики  предполагают:

- документально оформленную стратегию и тактику банковского кредитования в виде кредитного бизнес-плана банка;

- схему управления кредитным процессом с описанием функциональных звеньев, их полномочий прав и обязанностей;

- анализ, планирование и контроль всего технологического процесса кредитования;

-  контроль и мониторинг кредитоспособности заемщика;

-  оптимизацию  и диверсификацию структуры кредитного портфеля;

-  мониторинг и контроль кредитных рисков банка;

- работу с проблемными кредитами;

- формирование обязательных и оценочных резервов по ссудам;

- рефинансирование выданных кредитов.

Управление кредитным процессом сосредоточено в ряде подразделений банка, имеющих свой уровень компетенции, функции и задачи.  Рассмотрим основные функции и задачи  системы управления кредитным процессом:

- утверждение направлений кредитной политики;

- определение стратегических и тактических задач развития кредитных операций и реализации процентной политики банка;

- формирование структуры кредитного портфеля банка;

-кредитование клиентов банка;

- контроль качества  обеспечения ссудной задолженности;

- контроль за деятельность филиалов в области кредитования;

- анализ кредитных операций;

- своевременность выдачи и погашения кредита;

- контроль сроков начисления  и уплаты процентов;

-  контроль за соблюдением кредитных процедур, функций и регламентов.

На стадии предварительного рассмотрения возможности кредитования заемщиков проводятся переговоры с  клиентом и выясняется  насколько кредитование данного заемщика вписывается в общую кредитную политику банка. Оценивается способность заемщика погасить кредит будущими платежами, объем и цель кредитования.  Стадия рассмотрения кредитного проекта представляет задачу расчета банком на основе представленных документов степени кредитоспособности потенциального заемщика. При этом банк анализирует финансовые коэффициенты, интенсивность денежного потока, величину делового риска. По результатам анализа банк получает сведения по контролю расходов, поступления потока денежных средств  за счет продажи имеющихся активов, реализации на рынке продукции для обеспечения погашения кредита. На этапе использования кредита осуществляется мониторинг соблюдения установленных лимитов кредитования, целевого использования полученных средств, полнотой и своевременность возврата суммы основного долга и процентов, корректируются сроки и условия кредитования.

Кредитный портфель коммерческого банка- представляет собой совокупность кредитов и других кредитных требований банка возникающие при этом  экономические отношения. Кредитный портфель  банка объединяет совокупность элементов, которые имеют кредитный характер и обладают свойствами срочности, возвратности и платности. Кредитный портфель можно рассматривать как структурированный определенным образом объем кредитных вложений банка, связанные с различными факторами кредитного риска.

Анализ, классификация, оценка качества и планирования кредитного портфеля банка производится по следующим стадиям:

-определение критериев, показателей анализа и планирования кредитного портфеля;

- ретроспективный анализ кредитного портфеля банка за прошлые периоды;

- классификация кредитов и их оценка по степени обеспеченности и уровню кредитного риска;

-анализ положительных и отрицательных факторов и условий, определяющих качество  кредитного портфеля банка;

- разработка мероприятий по улучшению условий существующего базового кредитного портфеля банка;

- разработка инновационных, более эффективных многовариантных кредитных портфелей банка;

- расчет дополнительного дохода банка по каждому из вариантов улучшенного портфеля;

- сравнительный анализ, выбор, согласование, утверждение и использование наиболее эффективного  кредитного портфеля банка;

- непрерывный контроль, сбор информации о кредитных операциях, систематическое подведение итогов, сравнительный анализ фактических данных с показателями плана;

-   принятие своевременных управленческих решений по снижению риска и повышению доходности кредитных операций.

В процессе управления кредитным портфелем банка необходимо руководствоваться определенными базовыми компонентами. Приоритетами формирования кредитного портфеля обычно являются сферы, в которых есть возможность получить более высокую доходности при относительно низком риске. Современные способы управления кредитным портфелем банка позволяют укрепить финансовую надежность и улучшить показатели деятельности кредитной организации. 

Управление кредитным риском  характеризуется применением комплексной системы контроля и страхования  воздействия кредитного риска на качественные и количественные показатели деятельности банка в области кредитных операций. К основным показателям оценки уровня кредитного риска относятся: максимальный размер кредитного риска на одного заемщика, максимальный размер совокупных кредитных рисков, достаточность сформированных резервов, величина просроченной ссудной задолженности.